Афера на миллиарды и канцлер Германии. Заставит ли Шольца уйти в отставку скандал с нотками порно

Хотя на английском оно звучит крайне неприлично, понятие CumEx Files связано не с порнографией, а с финансовыми аферами. Оно стало широко известно публике 18 октября 2018 года, когда было опубликовано совместное расследование журналистов из 12 стран ЕС. Речь в нем шла о продолжавшихся 15 лет налоговых аферах, которые нанесли Евросоюзу ущерб на, по меньшей мере, 55 млрд. евро. Преимущественно в Германии – порядка 30 млрд.

В категориях порнографии эта практика вполне могла бы сойти за "тройничок". Пикантное слово (от лат. cum – c, ex – без) означает схему (с дивидендами/без дивидендов) – это изящная схема выдаивания у государства компенсации неуплаченных налогов с дивидендов иностранному фиктивному держателю акций.

В общих чертах она выглядит так. По предварительному сговору в день выплаты дивидендов владелец очень крупного пакета акций продает их фиктивному покупателю, а тот – третьему. В этом случае первый сохраняет право на дивиденды по акциям, набежавшие до продажи. Они облагаются 25% налогом, но если ты избавился от актива, то налог считается переплаченным. О чем владелец и получает справку, позволяющую вернуть уплаченное сверх положенного. Новый владелец акций, делает то же. И тоже получает компенсацию. Накануне следующих выплат схема включается снова. Поскольку сделки с прогоном акций проходили быстро, фискалы не могли установить их реальных владельцев. В результате каждый раз новый фиктивный собственник получал возмещение налога на дивиденды с акций, хотя налог этот был оплачен один раз. В несколько модифицированном виде (сum-сum) эта схема работала и для иностранных держателей акций немецких фирм. Считается, что со схемой было покончено в 2015 году, но по мнению ряда экспертов, в несколько видоизмененном виде она продолжает работать поныне. 

Что поразительно, крупнейшая финансовая афера в немецкой истории не вызвала громкого скандала. Разоблачение не повлекло ни позорных отставок, ни эпичных судебных разбирательств – подавляющее большинство фигурантов этой истории (а к ней причастны около тысячи человек) остаются на свободе. Даже консультант по оптимизации налогов и бывший сотрудник налоговой службы Франкфурта-на-Майне Ханно Берген, которого расследующая дела CumEx, считает автором схемы. Он отвергает обвинения, но отказывается приезжать на суд из Швейцарии. Единственное, чего удалось добиться немецкой прокуратуре – запрета выезждать за пределы конфедерации. Так что баталии вокруг его экстрадиции еще впереди.

Или – нет, учитывая уровень вовлечения немецкого политикума в эту аферу. Прокуратура Кельна передала следственной комиссии парламента федеральной земли Гамбург 140 страниц документов, касающихся CumEx. Эффект разорвавшейся бомбы произвел отчет о прошлогоднем обыске у теперь уже бывшего депутата от СДПГ Йоханнеса Карса: в его банковской ячейке были обнаружены 200 тыс. евро наличными неустановленного происхождения. Пикантности ситуации придает то, что Карс много лет был доверенным лицом нынешнего канцлера Германии Олафа Шольца. Тот, в свою очередь, попал в поле зрения следователей еще в ходе избирательной гонки.

У них возникли вопросы, когда всплыла следующая история. В 2016 году гамбургские налоговики потребовали от частного банка M.M.Warburg уплаты 47 млн евро налогов. Однако после встречи совладельца банка Кристиана Олеариуса с мэром это требование было отозвано. А годом позже были списаны еще 43 млн, несмотря на прямое требование Минфина. Что примечательно – банк фигурировал в скандале CumEx, а упомянутым мэром тогда был никто иной как Олаф Шольц. Сам Олеариус в то время ходил под следствием по подозрению в уклонении от уплаты налогов.

В ходе избирательной гонки он с великим трудом вспомнил о встречах с Олеариусом – сначала об одной, потом – о двух, и то лишь после того, как были найдены соответствующие записи в ежедневнике банкира.

Сам Карс также встречался с Олеариусом, и существует подозрение, что найденные деньги были откатом. Тем более что в 2017 году его районная ячейка Гамбург-Митте получила 38 тыс. евро от того же банка, а еще 7,5 тыс. пожертвований ушли в федеральную партийную казну.

Между тем, прокуратура сообщила о том, что нашла возможные доказательства подтасовок налоговых ведомостей. Кроме того, упоминается сообщение в WhatsApp некоего налогового инспектора после того, как Warburg Bank получил колоссальные льготы: мол, "дьявольский план сработал".

Так или иначе, в 2020 году Карс тихо пошел в отставку, завершив стартовавшую в 1998-м парламентскую карьеру, а банк продолжает судиться с государством за 175 млн евро, которые власти пытаются с него взыскать.

Что до Шольца, то ему, по всей видимости, придется крепко напрячь память. И ХДС-ХСС, и "Зеленые", и остальные все настойчивее призывают канцлера подать голос. Тем более что ему наверняка припомнят и другие скандалы. Чего стоила одна только история с банкротством Wirecard, обошедшаяся в 1,9 млрд только чистого убытка. А ведь тогда Шольц был министром финансов в правительстве Ангелы Меркель. О традиционной для СДПГ нежной любви к российским деньгам канцлеру также вряд ли дадут забыть.

Дело вполне может завершиться правительственным кризисом и отставкой самого Шольца. Но пока до этого дойдет, канцлер и его присные будут демонстрировать прозрачность, искренность и – вполне вероятно, на какое-то время даже нарастят военно-техническую помощь Украине. Просто чтобы перебить скандал позитивной повесткой дня.