Дикий Захід офшорів. Навіщо заарештували засновників Mossack Fonseca
Арешт засновників компанії Mossack Fonseca, надавала юридичні послуги особам, бажаючим заховати свої гроші від фіскалів багатьох країн, знову поставив на порядок денний питання про те, де кінчаються межі дозволеного в гонитві за податковими пільгами. Формальною причиною арешту стало звинувачення у відмиванні грошей. Компанія підозрюється в обслуговуванні кримінальних організацій для приховування їх тіньових капіталів та незаконних транзакцій. Крім того, за версією звинувачення, Mossack Fonseca надавала допомогу іноземним (щодо Панами) громадянам в ухиленні від сплати податків в їх власних країнах і в організації схем для обхід міжнародних санкцій.
Всі ці дії, зрозуміло, твердо встановлені і визнані такими у відповідності з чинним законодавством як панамським, так і міжнародним. За ним зібрана переконлива доказова база. Будь це не так, не було б і арешту. Але навіть у такому підході на перший погляд, зрозумілій та прозорій, приховано чимало подвійних смислів і темних місць.
Докладна історія Mossack Fonseca та біографії її засновників доступні в Мережі на всіх мовах і являють собою досить непростий для осмислення матеріал: тільки побачивши всю мозаїку з сотень фактів, можна зрозуміти, та й то, лише в загальних рисах, як, власне, все це працювало. Але наша тема трохи інша. Ми намагаємося побачити причини того, що справи Mossack Fonseca був даний повний хід, і подальші перспективи такого роду справ.
Системність криміналу
Існує незаперечний, об'єктивно існуючий, хоча, за зрозумілих причин, і рідко обговорюється публічно економічний закон, згідно з яким від 5 до 10% економічних активів повинні перебувати якщо не прямо кримінальної, то, щонайменше, в сірій зоні. Якщо це не так, і вся економічна діяльність суцільно прозора і законна, то економіка починає стагнувати.
Це цілком природно, оскільки і світова економіка, і економіка будь-якої окремо взятої країни — це живий організм або його частина. А живий організм завжди потребує простору для зростання. Іншими словами, хтось повинен виходити за межі сьогоднішніх правил або балансувати на самому їх краю — це раз. А поява нових економічних просторів породжує нові території, на яких спочатку панує беззаконня і право сильного, як колись на Дикому Заході, який став поступово цілком законослухняним частиною досить жорстко зарегульованою країни — Сполучених Штатів Америки. Це два. Більше нового — більше і потреби в кримінальному фінансовому обороті.
Система усталилася — потреба знижується, вчорашні флібустьєри заганяються в рамки закону, тих, хто упирається, відловлюють і піддають примірної каре в науку іншим. Найбільш гнучкі, виверткі і не бажають працювати законно продовжують свою діяльність на звузився просторі, відведеному для кримінальних транзакцій, оскільки воно повністю не схлопывается ніколи.
Таким чином, кримінальний фінансовий оборот є таким же необхідним інститутом світової економіки, як фінансові і товарні біржі, акції, фінансові інструменти різного рівня і т. п. Питання лише в тому, щоб цей оборот був необхідного розміру. Саме за цим і наглядають контролюючі органи. Якщо він малий — буде стагнація. Якщо занадто великий — економіка дестабілізується і в кінцевому підсумку теж починає спочатку стагнувати, а потім і деградувати.
Тут важливо зазначити, що труднощі Mossack Fonseca почалися не в один день і її засновники і раніше були помічені в відмивних проектах, але досить довго це сходило їм з рук без особливих наслідків.
Що змінюється сьогодні?
По-перше, новий економічний вимір, стало по-справжньому значущим у 80-90 роки минулого століття. Ринок інтелектуальних продуктів мало-помалу институализировался. Ще один Фронтир долучений до звичайного економічного простору з звичайної регуляцією.
По-друге, зростання інформаційних технологій суттєво спростив і прискорив технічно фінансові транзакції. У тому числі зробив більш доступними широким масам мільйонерів і різного роду незаконні дії. Це викликало надмірне зростання кримінального та тіньового секторів у світовій фінансовій системі.
По-третє, доступність незаконних операцій і, як наслідок, ухилення від сплати податків для різних верств населення зросли в різній мірі. Фактично це означало зростання податкового тягаря для середнього класу з украй негативними для нього наслідками. Простіше кажучи, будучи затиснутим між бідними, що платити не можуть, і багатими, які можуть не платити, ця головна дійна корова держави стрімко худне. Але саме потужний середній клас є основою соціально відповідального громадянського суспільства та гарантією від прориву до влади політиків-популістів. Негативні наслідки ослаблення і зменшення чисельного середнього класу ми можемо спостерігати по всьому світу.
По-четверте, різного роду диктатори, а також їхнє оточення — мешканці слаборозвинених щодо передової частини країн світу, стали виводити на світовий фінансовий ринок добуті в цих країнах капітали, законність набуття яких з точки зору розвиненого світу як мінімум вкрай сумнівна. А інтенсивність їх вивезення дуже висока, з сильною тенденцією до зростання.
Причина — перманентна криза в усіх без винятку країнах доіндустріального укладу, викликаний нездатністю вписатися в сучасні економічні моделі. Це ще сильніше перегріває сегмент тіньових фінансів. Крім того, акумуляція в цьому сегменті дуже великих коштів дозволяє їх власникам вибудовувати по суті контргосударственные структури, порівнянні за можливостями з державними, що посилює п. 2.
Усе це породжує цілий ряд серйозних криз — від вже згаданого масового приходу у владу по всьому світу, безвідповідальні і некомпетентні популістів до вибухового зростання терористичних загроз.
Безсумнівно, оцінка розмірів тіньового сектору світової економіки "на око" — справа дуже невдячна. Але через брак перевірених даних можна приблизно прикинути цей розмір, оцінивши його як мінімум в 20-25% від загального обсягу світових фінансів. Це, безумовно, перевершує всі межі припустимого в будь-якій ситуації, при як завгодно великих просторах для економічного зростання. Очевидна небезпека важкого антисистемного кризи, що загрожує повним руйнуванням легальних механізмів економічного і політичного регулювання.
Власне кажучи, всі ознаки наближення такого обвалу ми в останні роки і спостерігаємо. Необхідні термінові заходи по стабілізації ситуації шляхом приведення тіньового сектора до нормального розміру. Але його скорочення в чотири-п'ять разів означає різке закручування гайок в області фінансового регулювання. Очевидно, що справа Mossack Fonseca буде лише першим з багатьох і воно є свого роду сигналом, тієї самої булгаковської реплікою в зал: "Громадяни, здавайте валюту".
Як будуть розвиватися події
При цьому перспективи розвитку ситуації вкрай неоднозначні. Неоднозначність диктується збігом обставин, який дозволив тіньового фінансового сектору вирости до розмірів, порівнянних з легальним. Все зайшло занадто далеко, і немає повної гарантії, що ситуацію вдасться повернути під контроль. Крім того, практично всі скільки-небудь великі фінансові структури в даний час так чи інакше залучені в сірі схеми — хтось більше, хтось менше, але накопати компромат можна абсолютно на всіх.
Очевидно, що це виключає перемогу умовних "сил світла" над настільки ж умовними "силами темряви" і робить необхідним компроміс: широку амністію тіньових капіталів і одночасно найбільш жорсткі заходи по відношенню до власників тих активів, які по тим або іншим причинам не можуть бути амністовані. Рамки цієї амністії і є найцікавішим у зазначеній темі.
Очевидно, що теоретично на амністію можуть твердо розраховувати практично всі з тих, хто готовий покінчити з сірим минулим і мирно перейти разом з незаконно нажитим у легальне простір, можливо, заплативши за вхід.
Однак на цьому шляху є і ряд серйозних обмежень. По-перше, знадобляться козли відпущення, хоча б для того, щоб заспокоїти обурений таким компромісом громадськість, той самий середній клас. На цю роль чудово підходять колишні, а також поки ще актуальні диктатори, замішані в різних злочинах проти людяності: гроші конфіскувати, а власника — до Гааги.
По-друге, існує категорія абсолютно антисистемних структур, які просто не можуть бути легалізовані по самій своїй суті, але одночасно не можуть з об'єктивних причин змінити рід занять. По-третє, регулятори і судді будуть відчувати сильний спокуса до оголошення амністії поповнити бюджети розвинених країн (розвинених саме, проблеми індіанців шерифа не хвилюють), особливо сильно постраждали від масової практики ухилення від податків.
Іншими словами, варто, мабуть, запастися попкорном, бо нас чекає чимало цікавого. До речі, пан, відомий під ласкавим прізвиськом на букву Х, рулящий в даний час однією великою північною країною, схожою на засніжену Нігерію, — перший кандидат на конфіскацію і Гааги. Хоча, з іншого боку, він може і відкупитися: йому є що запропонувати в обмін на спокійну старість.
Не менш, а то й більш цікаві події будуть, ймовірно, розвертатися і навколо нового президента США. Під петицією з вимогою до Трампу розкрити свої офшорні рахунки набралося вже півмільйона підписів.