Острови без скарбів. Як британський ділок обнадіяв російських олігархів
Британія: погода зовсім нікуди
Британське Національне агентство з боротьби з економічними правопорушеннями і злочинами у кіберпросторі (NCA) приступило до систематичної перевірки законності доходів постійних жителів Великобританії. За оцінками Financial Times, потік "брудних грошей", які осідають у Лондоні, становить £90 млрд. щорічно.
Хоча перевірки, в принципі, можуть торкнутися всіх, на практиці в першу чергу під них потраплять вихідці з колишнього СРСР. Особливо росіяни, масово скуповували в останні роки нерухомість у престижних районах Лондона. На думку Тома Тугендхата, голови Комітету у закордонних справах Палати громад, "Москва перетворилася з корумпованої держави, яким керує один з найбагатших людей світу - а за деякими даними, Володимир Путін накопичив понад $300 млрд. доларів - експортера нестабільності". "Лондонські ринки створюють можливості для зусиль Кремля, - вважає Тугендхат, розглядає відмивання грошей не просто як злодійство, в тому числі і шляхом ухилення від сплати податків, а як спосіб крадіжки демократичних прав у цілих народів".
Питання про те, що робити з незаконними доходами, осідають у Великобританії, піднімалося багато років - але тільки в минулому році він нарешті зрушився з місця. З 31 січня 2017 року Закон "Про кримінальних фінансах" дозволяє за рішенням суду заарештовувати підозрілі активи вартістю понад £50 тис. - до тих пір, поки власник не пояснить їх походження. Незаконно придбана власність конфіскується і виставляється на продаж. З урахуванням вартості нерухомості у Великобританії при планки в £50 тис. під дію закону підпадає буквально все.
Однак, оскільки Британія - правова держава, ордер на арешт може бути виписаний тільки в тому випадку, якщо прокурори і податківці зможуть переконати суддю, що їх підозри щодо незаконного походження доходів і майна, які вони хочуть піддати арешту, обґрунтовані. Іншими словами, не всякий скриньку зі скарбами можна сьогодні заарештувати: велика частина нерухомості оформлена на офшорні компанії, а закон, що зобов'язує розкривати кінцевих бенефіціарів, запрацює тільки в 2021 році.
Але ось, незважаючи на труднощі, перший успіх досягнуто. Закон запрацював: Високий суд вперше виписав ордер за формою UWO (Unexplained Wealth Order - Ордер на пояснене багатство). Під роздачу потрапила дружина колишнього глави Міжнародного банку Азербайджану, 55-річна Заміра Хаджиєва, якій належить будинок у Лондоні вартістю £15 млн., а також гольф-клуб (£10 млн.) і особистий літак (£31 млн). Її витрати на поточні витрати за останні десять років склали £16 млн. Правда, боротьба не закінчена: адвокати Ґаджієвої намагаються опротестувати ордер, але представники NCA налаштовані оптимістично. "Ми зуміли зібрати достатньо інформації про її доходи, щоб переконати суд, - заявив директор NCA Дональд Тун. - У цій справі критично важливою виявилася інформація, яку ми отримали з Віргінських островів, і яка дозволила нам встановити зв'язок Замиры Хаджиевой з нерухомістю, оформленої через острівні трасти".
Безсумнівно, справа Хаджиевой буде в центрі уваги як російської громади Великобританії, так і британського юридичної спільноти. Є всі підстави вважати, що воно стане першим з багатьох - і тому його підсумки вельми значущі. Якщо вона зуміє показати законні джерела доходів, справу закриють. В іншому випадку NCA буде домагатися конфіскації майна.
В цілому, хід подій говорить про те, що фінансовий клімат Британії буде різко змінюватися в гіршу для корупціонерів з Третього світу бік.
Однак, добре знаючи правила гри, в них завжди можна знайти проломи. Приклад лондонського фінансиста Санджая Шаха дає сучасним піратів і їх подругам деякі підстави для оптимізму навіть на тлі пригод Хаджиевой.
Сонячний берег для кмітливих
Всього за три роки, з 2012 по 2015, Шах, діючи з Лондона, вивів з бюджету Данії в США близько двох мільярдів доларів. Після чого, стомлено видихнувши,перебрався на проживання в теплий Дубай.
Природно, що данці, відчуваючи себе по-гусячого общипаними, прагнуть посадити Шаха за ґрати. Але влада Дубая бачать в ньому просто успішного трейдера і видавати його данцям не хочуть. Сам Шах, затишно відчуває себе на величезній віллі біля моря, поруч з якою розкішна яхта пришвартована, теж стверджує, що діяв строго в рамках закону.
Схема збагачення, реалізована Шахом, гранично проста - якщо поглянути на неї в готовому вигляді. Проте розгледіти її можливість, і вибудувати всі необхідні ланки було, звичайно, непросто.
Шах скористався тим, що податки з дивідендів, які датські компанії виплачують своїм акціонерам, стягуються автоматично, в момент нарахування. Але якщо акціонери проживають в США, вони отримують право на відшкодування цих податків, часткове або повне, залежно від обставин.
Тоді Шах придбав у Данії фірму Syntax GIS, яка спеціалізувалася на заповнення паперів, необхідних для отримання податкових відшкодувань. Засновник Syntax GIS, Каміло Варгас, який продав її Шаху, залишився працювати в ній в якості найманого службовця. Варгас встановив хороші особисті стосунки зі Свеном Нільсеном - єдиним працівником податкового відділу, що займається видачею дозволів на компенсацію. Але факт підкупу Нільсена Варгасом не був доведений.
Лондонська фірма Шаха Solo Capital брала в трастове керування акції датських компаній, а потім передавала їх в інвестиційні портфелі американських громадян, які реалізовували індивідуальні плани пенсійних накопичень. Всього таких громадян в ході слідства було виявлено 17, причому, кожен з них тримав за кілька пенсійних рахунків, загальне число яких було близько 200. Це не зовсім звичайно - але нічого незаконного в цьому не було.
Власники рахунків зверталися в Syntax GIS і з її допомогою отримували від данської держави повне повернення 27%-го податку з дивідендів. Цей повернення і склав за три роки два мільярди доларів. Швидше за все, мова йшла про великі суми, і більше учасників, але два мільярди - це те, що вдалося виявити.
Зрозуміло, не всі ці гроші діставалися Шаху. Частина коштів йшла власникам акцій, віддали їх в траст, частина - на накопичувальні рахунки пенсіонерів, частина - на оплату діяльності Solo Capital і Syntax GIS. Але і за вирахуванням всіх витрат Санджаю Шаху цілком вистачило трьох років роботи, щоб забезпечити собі комфортне життя в Дубаї протягом необмежено тривалого часу.
Коли схема спливла, данці, розлючені втратою двох мільярдів, спочатку взялися за Варгаса і Нільсена - але не змогли нічого їм пред'явити. У підсумку Варгаса залишили в спокої, а Нільсена, ретельно перевіривши всю його діяльність, все-таки посадили на шість років. Правда не за допомогу Шаху, а по іншій справі.
В принципі, Шах міг би залишатися в Лондоні, оскільки, незважаючи на всі зусилля данців, пред'явити йому в суді як і раніше нічого. Періодично порушуються справи, розтягнуті між Данією, Британією, США і Люксембургом, де базується фірма, через яку йде оренду адвокатів, незмінно розвалюються. Але, бачачи, що його ув'язнення стала для данців ідеєю-фікс і питанням національного престижу, Санджай Шах вважав за краще не ризикувати, вирішивши, що клімат Дубая буде для нього більш приємним і передбачуваний. У всіх сенсах.